門店銷售款管理規(guī)定
門店銷售款管理規(guī)定 1. 管理規(guī)定 1. 門店一律不得欠款銷售，必須收到全款后開具發(fā)票，進行提貨，門店任何人員無權(quán)指 示收銀違規(guī)操作，實行欠款銷售。注：欠款銷售包括先發(fā)貨后收款；收取部分貨款 即開票發(fā)貨，送貨到家后再收取余款。 2. 對于欠款銷售，收銀一律拒絕開票，必須保證當(dāng)日開具發(fā)票與收到現(xiàn)金的一致性。 3. 門店可以預(yù)收定金，收銀設(shè)立定金收取的登記簿，定金存入銀行，并設(shè)“預(yù)收帳款/ 零售戶”科目核算，余款收回后開具發(fā)票進行發(fā)貨送貨，沖銷“預(yù)收帳款/零售戶” 4. 門店除財務(wù)人員發(fā)放核定數(shù)額內(nèi)的工資、獎金外，不得擅自動用銷售款。 5. 總部需向門店領(lǐng)取現(xiàn)金的，必須有相關(guān)申請報告并以財務(wù)總監(jiān)簽字為準(zhǔn)。 6. 門店如遇特殊情況需動用銷售款的，經(jīng)手人必須填寫“暫支單”，經(jīng)門店經(jīng)理和對口管 理中心總監(jiān)簽字，并由財務(wù)總監(jiān)審批。金額超過2000元的，還需由總裁簽字。 2. 相關(guān)人員職責(zé) 1. 分公司經(jīng)理負責(zé)本規(guī)定在門店的貫徹執(zhí)行，特別加強門店經(jīng)理和銷售人員的制度落實 ；對于違規(guī)操作實行相應(yīng)的處理和處罰。 2. 分公司財務(wù)經(jīng)理負責(zé)本規(guī)定在財務(wù)部門的貫徹執(zhí)行，對收銀臺帳作好相關(guān)的知識培訓(xùn) 和制度落實；對財務(wù)人員的違規(guī)操作實行相應(yīng)的處理和處罰，非財務(wù)人員報分公司 經(jīng)理發(fā)布處理處罰書；對于處理處罰無效的上報財務(wù)管理中心。 3. 門店收銀為第一責(zé)任人，對于欠款銷售一律不得開票，對銷售款一律不得借支動用。 4. 臺帳負責(zé)審核發(fā)票與解款額的一致性，發(fā)現(xiàn)欠款銷售的匯報門店財務(wù)主管，門店財務(wù) 主管（含帳務(wù)處理人員）呈報分公司財務(wù)部經(jīng)理，分公司財務(wù)部經(jīng)理與分公司總經(jīng) 理對相關(guān)責(zé)任人進行處理，并負責(zé)對欠款限期收回的監(jiān)督工作。 5. 分公司經(jīng)理/門店經(jīng)理不得干涉財務(wù)人員按財務(wù)規(guī)定執(zhí)行的工作內(nèi)容，分公司財務(wù)/ 門店財務(wù)的職能管理部門為財務(wù)管理中心，分公司經(jīng)理/門店經(jīng)理和其他人員不得 指使財務(wù)人員違規(guī)操作，對于分公司經(jīng)理/門店經(jīng)理和其他人員的違規(guī)指令，財務(wù) 人員有權(quán)拒絕執(zhí)行。 6. 分公司經(jīng)理/門店經(jīng)理必須配合財務(wù)人員按規(guī)定進行工作，排除其他人員對財務(wù)人員 工作的干擾和不正當(dāng)指令。 3. 處罰條例 1. 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有欠款銷售，對所有相關(guān)人員，包括開票人、審批人和收銀分別處以100元 以上罰款；欠款造成公司損失的一律作除名處理，欠款由責(zé)任人補足；發(fā)生壞帳如 不能補足全款的移交司法機構(gòu)處理。 2. 在公司準(zhǔn)許范圍外借支動用銷售款的、收銀人員白條抵庫的，借支動用人和收銀一律 作除名處理。 3. 臺帳、門店財務(wù)主管隱瞞不報的，處以100元以上罰款；欠款造成公司損失的，一律 作除名處理。 4. 分公司財務(wù)部經(jīng)理不加強制度執(zhí)行，對違規(guī)操作不作處理的，由財務(wù)管理中心視情節(jié) 嚴重進行處罰和處理。 5. 分公司總經(jīng)理不加強制度執(zhí)行、監(jiān)控不嚴，對違規(guī)操作不作處理的，由人事行政中心 視情節(jié)嚴重進行處罰和處理。 4. 本規(guī)定即日起執(zhí)行，原有規(guī)定如與本規(guī)定沖突的，以本規(guī)定本準(zhǔn)。 5. 本規(guī)定適用各家電分公司門店、家居分公司各門店。 1. 防范銀行卡風(fēng)險的通知 2004年9月25日《永2004財（通）字第04207號》 隨著銀行卡的普及，刷卡消費的比例在大幅度上升。銀行卡的風(fēng)險也逐步顯現(xiàn)，偽 造銀行卡成為一種新的犯罪手段。為防范銀行卡的風(fēng)險，要求各分公司門店收銀人員規(guī) 范銀行卡操作，必須核對簽購單與銀行卡的卡號，核對簽名。收銀員不得將POS機交于他 人操作，如有銀行或銀聯(lián)人員維修維護POS機，必須要求其出示證件或與分公司分管門店 管理的負責(zé)人聯(lián)系。 請各分公司財務(wù)經(jīng)理與當(dāng)?shù)劂y聯(lián)或收單銀行聯(lián)系，對門店進行銀行卡知識及風(fēng)險防 范的培訓(xùn)。
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