四收款管理規(guī)定
四、收款管理規(guī)定 （一）賬單的分發(fā) 第一條 儲運部管制組依業(yè)務人員按地區(qū)劃分整理賬單，定期匯集編制賬單清表一式三份，將賬 單清表兩份連同賬單寄交業(yè)務人員簽收。 第二條 業(yè)務人員收到賬單清表時，一份自行留存，另一份應迅速簽還儲運部管制組；如 發(fā)現有不屬本身的賬單，應立即以掛號寄回。 第三條 客戶要求寄存賬單時，應填寫“寄存賬單證明單”一份，詳列筆數金額等，交由客 戶簽認。收款時才交還予客戶；如因寄存賬單未取得客戶簽認致不能收款時，由業(yè)務人 員負責賠償。 第四條 收到公司寄來的賬單后，訪問時如未能立即收款，則應取得客戶收賬單的簽認； 若未能取得客戶的簽認，則應迅速于寄發(fā)日起3個月內向儲運部申請取得郵局包裹追蹤執(zhí) 據，憑以收款，否則逾期不辦致無法收取貨款時，由業(yè)務人員負責賠償。 （二）收款的處理程序 第五條 業(yè)務人員于每日收到貨款時應于當日填寫collection Report(收款記錄)一式四份(一份自留,三份寄交公司會計部出納科). 第六條 市內者直接將現金或支票連同collection Report (收款記錄)第一、二、三聯(lián)親交出納并取得簽認。 第七條 外埠地區(qū)者應將現金部分填寫后將送款單或郵政劃撥儲金通知單存入附近××銀行 分行或郵局。 （三）收款記錄的填寫 第八條 收款記錄的填寫方法。 （四）收款票期的規(guī)定 第九條 依產品種類及客戶的區(qū)別規(guī)定。 第十條 收款票期超過公司的規(guī)定時，依一種方式計算收款成績。 （五）收取票據須知 第十一條 法定支票記載——金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地、均應齊全、大寫金 額絕對不可更改，否則蓋章仍屬無效，其他有更改之處，務必加蓋負責人印章。 第十二條 支票的抬頭請寫“××××股份有限公司”全稱 第十三條 跨年度時，日期易生筆誤，應特別注意 第十四條 字跡模糊不清時，應予退回重新開立 第十五條 收取客票時，應請客戶背書，并且寫上“背書人××××股份有限公司”，千萬不可 代客戶簽名背書。 第十六條 禁止背書轉讓字樣的客票，一律不予收取 第十七條 收取客戶客票大于應收賬款時，不應以現金或其他客戶的款項找錢，應依下列 方式處理。 1. 支票到期后由公司以支付現金方式找還 2. 另行訂購抵賬或抵交未付的賬款中的一部分 第十八條 本公司無銷貨折讓的辦法，如因發(fā)票金額誤開或轉交機關的商店傭金未扣時， 需將原開統(tǒng)一發(fā)票收回，寄交公司更改或重新開立發(fā)票。 如無法收回而不得已需抵扣時，則于下次向公司訂貨時，以Memo(備忘錄)說明，經業(yè) 務經理核準后扣除，不得于收款時，扣除貨款或以銷貨折讓的方式辦理，否則尾數由業(yè) 務人員負責。 （六）退票的處理 第十九條 “退票通知書”由信用科填發(fā)，業(yè)務人員收到后應先行核對并于3日內將回執(zhí)聯(lián) 填妥撕寄信用科。 第二十條 業(yè)務人員收到退票通知書后應于15日內（客票應即時）前往洽收，并將結果填 寫“退票洽收報告”寄回信用科，否則若發(fā)生問題，概由業(yè)務人員負責，如因未能如期洽 收，應先函告信用科并說明擬往洽收的日期，以確保時效，維護公司的權益。 第二十一條 退票洽收若系換票，新開的票期不得超過退票通知書填發(fā)日期45天，否則計 算收款成績時，扣減該票金額的80%，超過75天則扣減100%。 （七）問題客戶的處理 第二十二條 業(yè)務人員于訪問客戶或退票洽收時，如發(fā)現客戶有異?，F象時，應填寫“問 題客戶報告單”，并建議應采取的措施，或視情況填寫“壞賬申請書”呈請批準，由征信科 追蹤處理。 第二十三條 業(yè)務人員因疏于訪問，未能明了客戶的情況變化，并填寫“問題客戶報告單 ”通知公司，致公司蒙受損失時，業(yè)務人員應負責賠償該損失25%以上的金額。 （注：疏于訪問意味著未依公司規(guī)定的次數，按期訪問客戶者。） 第二十四條 為掌握公司全體客戶的信用六況及來往情況，業(yè)務人員對于所有的逾期應收賬款，均應 將未收款的理由，詳細陳述于賬款分析表的備注欄上，以供公司參考，否則此類賬款將 來因故無法收回形成呆賬時，業(yè)務人員應負責賠償以25%上的金額。 （八）壞賬的處理 第二十五條 “壞賬申請書”填寫一式三份，有關客戶的名稱、號碼、負責人姓名、營業(yè)地 址、電話號碼等，均應一一填寫清楚，并將申請理由的事實，收回的可能性等，做簡明 扼要的敘述，經業(yè)務部門及經理批準后，連同賬單或票據轉交征信科處理。 第二十六條 壞賬發(fā)生的金額，于當月份計算業(yè)務人員銷售成績時，應先予扣減壞賬金額 的300%。 （九）賬單的移交及對賬 第二十七條 賬單移交時，應填寫“賬款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核對人均 應簽名以示負責，其中二份寄交征信科及賬款組，接收人接交時，除核對賬單金額外， 并應注意是否經過客戶簽認，賬單千萬不可私下移交。 第二十八條 財務部應隨時對客戶辦理通訊或實地對賬，以確定業(yè)務人員手中賬單的真實 性 第二十九條 財務部應定期三個月一次核對業(yè)務人員手中的賬單，或于特殊目的下不定期 抽查業(yè)務人員手中賬單。 第三十條 業(yè)務部主管及主任應隨時核對業(yè)務人員手中的賬單，并負督促收款工作及催收 的責任。 （十）禁止事項 對賬的結果，如發(fā)現有下列情況者，除限令業(yè)務人員于一周內予以補正外，并依公司的 規(guī)定處分。 第三十一條 收款不報或積壓收款 第三十二條 退貨不報或積壓退貨 第三十三條 轉售不依規(guī)定或轉售圖利
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