218財務會計核心運作流程(doc)
| | | | | | | | | | | | | |寶潔|分 銷 售 |客 戶| | | | |產品供應部 |財務部 |銷售部 |管理系統(tǒng)|人力資 |總經理| | | | | | | | |部 |源部 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |否 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |是 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |yes | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |否 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |CSR |會計 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 218 ----------------------- 寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程 流程： 會計 版本：1 子流程： 其它會計 編號：6.4.1 要素： 存貨 地點：總部 輸出： 1. 月度工薪過帳文件 工薪會計 輸入： 1. 工資表 步驟： 1. 根據人事部工薪報告表和上月工薪表計算本月薪酬、稅金、社會保障金和津貼。 2. 與人事部核對工薪計算數據。 3. 獲得總經理對工薪支付指令的核準。 4. 把支付指令交與出納。 5. 工薪入帳時，貸記應付工薪帳，借記營運費用帳。 6. 對照人事部付款指令核對帳務 方法： 1. 最后在日結前過帳。 2. 按時正確發(fā)放工資單和繳納相關稅金/社會保障金。 說明： 管理公司付出工資。 寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程 流程： 會計 版本：1 子流程： 結帳（應收應付帳款除外） 編號：6. 4.2 要素： 工薪會計 地點：總部 輸入： 1. 庫存報告 2. 裝 運報告 3. 收入報告 4. 索賠/損壞/遺失報告 5. 實物核對報告 裝運/存貨數據是否于倉庫報告相一致 裝運/存貨/實物核對數據是事應收應付帳款一致 更正錯誤 存貨報告 輸出： 結帳
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