清產(chǎn)核資基礎報表格式
長期股權投資清查明細表
基礎表25
編制單位： 基準日： 單位： 元
序號 被投資單位名稱 投資種類 股票名稱 發(fā)行日期 持股數(shù)量 公司成立日期 投資日期 投資期限 股權比例 初始投資金額 賬面余額 已計提減值準備 賬面數(shù) 會計技術差錯 基準數(shù) 清查值 預計殘值(預計可收回金額) 清查出有問題資產(chǎn)數(shù) 損失原因 發(fā)生時間 企業(yè)申報損失數(shù) 中介審核數(shù) 關鍵證據(jù) 索引號 按新會計制度尚可收回金額 應計提減值準備 新制度下帳面凈值 按新會計制度預計損失原因 備注 KM
小計 列損益 核權益 小計 列損益 核權益
* * * * * * 1 2 3 4 5 6 7 8=6-7 9 10=8-9 11=10-12-13 12 13=19 14 15 16=17+18 17 18 19=20+21 20 21 22 23 24 25=IF(7>0,IF((10-11)>0,7/10*11,0),IF((11-24)>0,11-24,0)) 26=IF(7>0,11,IF(11>=24,24,11)) 27 28




合計 * * * * * * * * * * * * * * *
單位負責人： 財務負責人： 制表人：
填 報 日 期：
說明：
1、賬面余額等按登記賬填列
2、本表中的“會計差錯”、“清查出有問題資產(chǎn)數(shù)”、“企業(yè)申報損失數(shù)”和“中介審核數(shù)”、“清查值”均包括了長期投資原值和原已計提的長期投資減值準備(如有)兩部分。
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