《個(gè)人結(jié)售匯反洗錢與制裁合規(guī)》

金融知識(shí)培訓(xùn)
主題：《個(gè)人結(jié)售匯反洗錢與制裁合規(guī)》
課程目的導(dǎo)讀：
反洗錢工作一直是維護(hù)國(guó)家安全和和金融安全的重要保障。隨著一帶一路戰(zhàn)略對(duì)外政策的日趨開(kāi)放，貿(mào)易項(xiàng)下的跨境業(yè)務(wù)發(fā)展壯大，以及人民幣國(guó)際化進(jìn)程的進(jìn)一步加快的背景下，跨境投資渠道日益暢通，金融企業(yè)國(guó)際化產(chǎn)品不斷的涌現(xiàn)，跨境金融服務(wù)需求的主體亦呈現(xiàn)出越來(lái)越大眾化的趨勢(shì)。而國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，越來(lái)越多的客戶開(kāi)始接觸個(gè)人跨境金融業(yè)務(wù)，客戶的需求從簡(jiǎn)單的留學(xué)、旅游轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y、移民、信貸等全方位服務(wù)一般來(lái)說(shuō)，跨境金融服務(wù)是包括跨境投資、跨境理財(cái)、出國(guó)留學(xué)、投資移民等在內(nèi)綜合性金融服務(wù)。
洗錢與恐怖融資多數(shù)都離不開(kāi)銀行的渠道，所以很多國(guó)家已經(jīng)將銀行業(yè)視為衡量一國(guó)經(jīng)濟(jì)安全、國(guó)家安全以及社會(huì)公信力的重要領(lǐng)域。從反洗錢層面來(lái)說(shuō)，打造一個(gè)良好的金融生態(tài)圈，不僅有利于維護(hù)國(guó)家利益、規(guī)避企業(yè)匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、更有利于反洗錢體系的完整與規(guī)范建設(shè)，與國(guó)際社會(huì)共同筑建反洗錢防火墻。2017年，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見(jiàn)》，將反洗錢和反恐怖融資工作提升到國(guó)家戰(zhàn)略高度，標(biāo)志著中國(guó)實(shí)踐了FATF倡導(dǎo)的“風(fēng)險(xiǎn)為本”（Risk-based approach）反洗錢策略。 2019年4月17日金融行動(dòng)特別工作組（FATF）公布了《中國(guó)反洗錢和反恐怖融資互評(píng)估報(bào)告》，主要包括國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和政策協(xié)調(diào)、監(jiān)管和預(yù)防措施、執(zhí)法、國(guó)際合作和和定向金融制裁等內(nèi)容。
經(jīng)濟(jì)全球化為金融機(jī)構(gòu)跨境經(jīng)營(yíng)提供了契機(jī)，與之相伴的國(guó)際反洗錢和制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也催生了涉外法律服務(wù)市場(chǎng)中跨境合規(guī)業(yè)務(wù)的新需求。制裁合規(guī)五要素一般是指OFCA提出的管理層承諾、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制、測(cè)試和審計(jì)、培訓(xùn)這5個(gè)要素。2018年標(biāo)志著全球范圍內(nèi)金融賬戶涉稅信息自動(dòng)交換的“統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)”（簡(jiǎn)稱CRS）肥貓法案”落地~中國(guó)已進(jìn)入CRS時(shí)代。CRS：（Common Reporting Standard） “共同申報(bào)準(zhǔn)則”，又稱“統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)”。 CRS交換的主要對(duì)象是個(gè)人稅收居民和企業(yè)在該國(guó)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶兩大部分，重點(diǎn)于 “打擊海外逃稅漏稅” ，因此，銀行，信托，基金，保險(xiǎn)公司，移民，證券，期貨，家族辦公室以及第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)等都是CRS調(diào)取數(shù)據(jù)的主要金融機(jī)構(gòu)。
近6年來(lái)，反洗錢年度處罰金額、處罰力度呈上升趨勢(shì)，依據(jù)央行官網(wǎng)各分支機(jī)構(gòu)公布的信息整理分析了2022全年的反洗錢行政處罰信息匯總，“客戶身份識(shí)別””客戶身份資料和交易記錄保存“”可疑交易報(bào)告報(bào)送“"與身份不明的客戶進(jìn)行交易“仍是處罰的重災(zāi)區(qū)。從反洗錢層面來(lái)說(shuō)，打造一個(gè)良好的金融生態(tài)圈，不僅有利于維護(hù)國(guó)家利益、規(guī)避投資人或消費(fèi)者匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、更有利于反洗錢體系的完整與規(guī)范建設(shè)，與國(guó)際社會(huì)共同筑建反洗錢防火墻。
課程綱要：
一．反洗錢監(jiān)管形勢(shì)及我國(guó)最新反洗錢監(jiān)管政策法律法規(guī)解讀
認(rèn)識(shí)反洗錢基礎(chǔ)知識(shí)
洗錢的定義
哪些是常見(jiàn)的洗錢上游犯罪
為什么說(shuō)洗錢造成危害?有哪些破壞金融秩序
公眾與金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)
什么是貿(mào)易活動(dòng)洗錢? FATF認(rèn)為是犯罪主要手段之一
最常見(jiàn)的貿(mào)易融資洗錢風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù) : 解析四大典型問(wèn)題
金融行動(dòng)特別工作組(FATF)向全球公布《中國(guó)反洗錢和反恐怖融資互評(píng)估報(bào)告》
中國(guó)的反洗錢體系具備良好基礎(chǔ)六點(diǎn)
中國(guó)反洗錢工作還存在一些問(wèn)題需要改進(jìn)四點(diǎn)
人民銀行接任金融行動(dòng)特別工作組輪值主席
劉向民,2019/7/1至2020/6/30期間接任FATF主席一職
《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》中國(guó)人民銀行令〔2021〕第3號(hào)，自2021年8月1日起施行
進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理要求(參照國(guó)際通行規(guī)則)→→建立內(nèi)部控制制度和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策
進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織機(jī)構(gòu)、人力資源保障、反洗錢信息系統(tǒng)、反洗錢審計(jì)機(jī)制等要求
明確金融機(jī)構(gòu)對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)的管理要求
完善反洗錢義務(wù)主體范圍，將非銀行支付機(jī)構(gòu)納入《辦法》適用范圍，增加網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司、銀行理財(cái)子公司等反洗錢義務(wù)主體。
《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)計(jì)劃（2022-2024年）》中國(guó)人民銀行、公安部、國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)、最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)家安全部、海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合印發(fā)
2022年1月至2024年12月在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)
人民銀行《中華人民共和國(guó)反洗錢法（修訂草案公開(kāi)征求意見(jiàn)稿）》
反洗錢監(jiān)管從規(guī)則為本過(guò)渡到風(fēng)險(xiǎn)為本
反洗錢的義務(wù)內(nèi)容由反洗錢擴(kuò)展到反恐怖主義融資、防擴(kuò)散融資
擴(kuò)大金融業(yè)雙向開(kāi)放、深度參與全球治理的必然要求
反洗錢標(biāo)準(zhǔn)也成為經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域的重要國(guó)際規(guī)則
主要修改的六方面內(nèi)容：
我國(guó)跨境洗錢行為的主要方式
離岸金融中心
虛假貿(mào)易
銀行卡境外消費(fèi)
境外投資
跨境匯兌的地下錢莊
《銀行跨境業(yè)務(wù)反洗錢和反恐怖融資工作指引(試行)》
打擊洗錢犯罪~2021年度的“中國(guó)反洗錢”與2022年反洗錢處罰原因分析
虛擬貨幣洗錢
2021年3月，我國(guó)最高人民檢察院、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了6則懲治洗錢犯罪典型案例
數(shù)字人民幣洗錢
不法分子想利用“匿名性”進(jìn)行洗錢
2022年被處罰的各類機(jī)構(gòu)詳情：最大罰單開(kāi)給了一家支付公司（銀聯(lián)商務(wù)有限公司）
2022年反洗錢處罰原因分為9類
二、跨境金融服務(wù)需求主體大眾化，合規(guī)做好AML反洗錢,合法從事跨境業(yè)務(wù)
國(guó)際反洗錢監(jiān)管背景動(dòng)態(tài)介紹
聯(lián)合國(guó)、美國(guó)、歐盟、反洗錢要求
明確“跨境洗錢”定義，規(guī)定監(jiān)管范圍
建立洗錢黑名單機(jī)制，強(qiáng)化金融懲罰力度
構(gòu)建信息共享平臺(tái)，強(qiáng)化信息交流互換
完善大額現(xiàn)金交易報(bào)告制度，抑制現(xiàn)金交易風(fēng)險(xiǎn)
反洗錢國(guó)際組織（FATF）~反洗錢領(lǐng)域的重要國(guó)際組織主要職能及成就
金融行動(dòng)特別工作組（FATF）洗錢國(guó)家“灰名單
外匯監(jiān)管與個(gè)人結(jié)售匯制度、 資本項(xiàng)目的管制VS資金出海的配置
外匯市場(chǎng)監(jiān)管可防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)
個(gè)人結(jié)售匯的業(yè)務(wù)范圍
I. 可結(jié)匯的經(jīng)常項(xiàng)目收入/II. 可結(jié)匯的資本項(xiàng)目收入/III. 個(gè)人購(gòu)匯
個(gè)人結(jié)售匯的限額
I. 個(gè)人結(jié)匯/購(gòu)匯的限額/ II. 個(gè)人結(jié)售匯的辦理程序《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)【2015】 49號(hào))
牽涉到洗錢的四個(gè)玩法
螞蟻搬家/地下錢莊/虛假貿(mào)易/海外并購(gòu)
合法的海外投資途徑
洗錢過(guò)程典型三階段
處置階段
培植階段
融合階段
洗錢犯罪案例解析
五類違法所得及收益
《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十一條的規(guī)定
近年來(lái)金融監(jiān)管對(duì)于反洗錢處罰的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析
個(gè)人匯款、防止洗錢與恐怖融資
什么是恐怖活動(dòng)和恐怖融資
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》
I. 大額支付的界定/II. 可疑交易的界定/III. 金融機(jī)構(gòu)的報(bào)告處理
什么情況可進(jìn)行個(gè)人跨境匯款？
個(gè)人跨境匯款需注意事項(xiàng)
客戶風(fēng)險(xiǎn)劃分建議
中國(guó)人民銀行頒布的3號(hào)令是中國(guó)反洗錢監(jiān)管的一個(gè)重要的里程碑
三、反洗錢制裁合規(guī)的重點(diǎn)及反洗錢處罰案例啟示
加強(qiáng)制裁合規(guī)反洗錢管控
英國(guó)《2018年制裁合規(guī)與反洗錢法》一樣，直接把反洗錢和制裁合規(guī)組合在一起
2018年11月12日時(shí)，歐盟公報(bào)發(fā)布了反洗錢6號(hào)令草案
2019年5月2日OFAC首次公布了美國(guó)《制裁合規(guī)承諾框架》
OFAC認(rèn)為有效的制裁合規(guī)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括五個(gè)組成部分
（1）管理層的承諾；
（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（根據(jù)行業(yè)的區(qū)別，風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自于客戶、產(chǎn)品、服務(wù)、供應(yīng)鏈、中間商、交易對(duì)手、交易地點(diǎn)等因素）；
（3）內(nèi)部控制；
（4）測(cè)試與審計(jì)；
（5）日常培訓(xùn)等
國(guó)內(nèi)外反洗錢案例及啟示
最怕美國(guó)的制裁
金融制裁類型
名單制裁/行為制裁/全面制裁
OFAC制裁政策要點(diǎn)
- 朝鮮/-伊朗/-敘利亞/-古巴/-俄羅斯/-委內(nèi)瑞拉
反洗錢案例及啟示-農(nóng)行紐約分行案
國(guó)際大型銀行反洗錢處罰案例
匯豐銀行
渣打銀行
法巴銀行
我國(guó)金融監(jiān)管近期處罰趨勢(shì)與洗錢犯罪典型案例分享
罰單金額上升
罰單筆數(shù)一案雙罰
為非法吸收公眾存款、集資詐騙等
利用網(wǎng)絡(luò)販毒、跨境販毒并清洗毒資毒贓的洗錢犯罪
利用比特幣等虛擬貨幣進(jìn)行洗錢的新手段
腐敗洗錢活動(dòng)方式
電子支付平臺(tái)可疑交易
商業(yè)銀行做好反洗錢工作實(shí)踐~風(fēng)險(xiǎn)為本
健全內(nèi)控工作與培訓(xùn)體系
做好客戶識(shí)別身份
保存文件與交易記錄
識(shí)別與舉報(bào)可疑交易
加強(qiáng)員工與對(duì)人民群眾的宣傳
實(shí)務(wù)上KYC狀況探討
追溯最后受益人
政治敏感人物
資金來(lái)源與單據(jù)
關(guān)系人查核
大額交易識(shí)別
可疑交易Suspicious transaction
靜止戶激活
CRS的核心定義與國(guó)際實(shí)踐

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