《非財務人員的財務管理》（2天）

《非財務人員的財務管理》課程大綱
【課程對象】
1、企業(yè)董事長、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事、獨立董事、董事會秘書等中高層決策者
2、公司副總經(jīng)理、各分公司負責人、營銷經(jīng)理、項目經(jīng)理、各部門主管以上人員等
3、銀行業(yè)務人員、研究發(fā)展部人員
　　4、創(chuàng)業(yè)者和對財務有興趣的人士【課程背景】
本課程通過全面系統(tǒng)的財務課程體系，站大財務與戰(zhàn)略經(jīng)營層面，從報表、財務數(shù)據(jù)分析、內控、預算、績效、管理決策支持等各方面層層深入，使非財務經(jīng)理人完全融入到財務系統(tǒng)中，學習必要的財務經(jīng)營知識。融會貫通，舉一反三，從“拍腦袋”決策到“有理有據(jù)”科學決策，讓您真正體驗中國唯一基于大財務系統(tǒng)的非財經(jīng)理的系統(tǒng)財務訓練營課程。
財務對一個公司的重要性不言而喻，即使您不是財務科班出身，作為公司經(jīng)理人或是即將晉升為高管的人員來說財務知識必不可少。很多企業(yè)營銷經(jīng)營等非財務經(jīng)理人員不懂基本財務知識，憑經(jīng)驗管理、靠感覺管理，對公司的很多財務管理行為不理解、不支持、甚至有抵觸情緒，給企業(yè)發(fā)展帶來很大的潛在風險。通過財務訓練營，讓您從戰(zhàn)略層面全方位角度認知財務，全面透視和把握財務管理的本質，明確各部門的經(jīng)營活動對公司財務狀況的影響，改變對財務的傳統(tǒng)看法，運用財務思維解讀企業(yè)運作，規(guī)范營銷經(jīng)營，建立起清晰的成本及風險控制意識，強化現(xiàn)金流意識，提高資金運作效率，尋求提升經(jīng)營績效的方法。
【課程目標】
1、掌握基礎的財務知識，透徹掌握公司經(jīng)營現(xiàn)狀，學會閱讀與分析三大報表及其背后的信息
2、理解各部門的經(jīng)營活動如何影響公司的財務狀況，掌握財務支持領導決策體系
3、建立起清晰的成本及風險控制意識，強化現(xiàn)金流意識，提高資金運作效率
4、理解大財務思維，財務支持風險控制，規(guī)避財務風險
5、了解預算編制的流程和邏輯，加強預算管理的實施與跟蹤，學會使用全面預算管理工具
6、掌握現(xiàn)代投融資管理的基本方法，學會如何進行有效的稅務籌劃以及和相關機構的相處之道
7、了解信用控制與績效管理的優(yōu)秀工具和方法技巧，運用大財務系統(tǒng)，解讀企業(yè)經(jīng)營體系，并有效提升工作財務績效
8、梳理核心財務知識，全面透視戰(zhàn)略型財務與經(jīng)型財務的本質
9、明確企業(yè)面臨的成本挑戰(zhàn)，學習先進的成本控制與管理辦法，了解價值鏈的成本、財務制度設計和財務控制方法
10、學習如何把財務分析方法、財務工具等運用于項目管理和投資分析中，掌握和運用報表中財務數(shù)據(jù)與業(yè)務的內在聯(lián)系，能夠從財務視角看企業(yè)運作
11、學會通過財務分析，掌握銷售增長和市場營銷中的財務分析，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理問題，改善部門績效
12、了解財務報表在局限性，學習從表內表外的角度來進行經(jīng)營分析和管理
13、理解并掌握內部控制與內部審計的工作要點，掌握大財務工具，全面提升管理水平
【課程模塊】
一、現(xiàn)代企業(yè)大財務管理系統(tǒng)
1、傳統(tǒng)的財務管理系統(tǒng)：從資金的角度
2、現(xiàn)代的財務管理系統(tǒng)：從資源的角度
3、財務管理的兩大機制?: 大財務系統(tǒng)與經(jīng)營體系
4、現(xiàn)代企業(yè)財務管理功能
5、現(xiàn)代企業(yè)財務管理主題：提升企業(yè)價值
6、戰(zhàn)略型財務與經(jīng)型財務
7、借鑒西方實踐
二、非財務經(jīng)理人的財務管理
1、管理者必須掌握的財務基本知識框架
2、財務六大要素的組成和相互關系
3、企業(yè)財務狀況分析
4、財務管理中的關鍵數(shù)字
5、產品銷售量、損益平衡點、原材料購買比例
6、銀行對賬單、積壓的訂單、退貨記錄、產銷比、資金占比
7、營銷人員的十大財務管理體系
8、人力行政部與生產采購研發(fā)部門的財務管理體系
三、財務報表的閱讀和分析?1、財務管理的目的?與角色
2、會計報表的構成與閱讀基礎?
3、資產負債表、利潤表的閱讀和分析
4、資金流量和資金流量表的閱讀和分析
5、會計報表之間的關系與財務會計指標分析
6、企業(yè)經(jīng)營財務分析：如何從會計報表讀懂企業(yè)經(jīng)營狀況，評價公司經(jīng)營運作與風險
7、從管理的角度解讀利潤表、利潤是如何形成的
8、稅收對利潤及現(xiàn)金的影響、各種利潤率及各項成本費用比率分析
9、應收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產折舊等對利潤的影響
10、財務報表不能透視的十大問題?
11、項目估值與企業(yè)價值分析
12、案例分析：2008-2019年XXX上市公司報表做假常用財務技法
四、財務支持領導決策：
1、領導最困惑的：信息不對稱→建立支持領導決策的信息系統(tǒng)
2、領導最著急的：利潤在哪里→價值鏈分析與重組
3、領導最關心的：有多少錢可花→融資規(guī)劃
5、領導最關注的：怎么向股東交代→企業(yè)盈利規(guī)劃
6、公司財務運作的核心：影響企業(yè)績效的三大環(huán)節(jié)
7、財務數(shù)據(jù)分析與經(jīng)營績效改善關鍵財務指標解析
8、盈利能力分析：資產回報率、股東權益回報率、資產流動速率、ROS、ROA、ROE
9、風險指數(shù)分析：流動比率、負債/權益比率、營運償債能力
10、營運資本分析：資金效率、風險的分析與控制
11、國際先進的營運資本模式
12、為何公司會遇到資金周轉危機?如何應對?
13、改善公司營運資本狀況，保證公司資金安全的基本方法
14、財務報表綜合解讀：綜合運用財務信息透視公司運作水平
15、實戰(zhàn)演練：杜邦財務分析
16、綜合分析：怎樣產生理想的投資回報?
17、案例分析：分析某上市公司的財務狀況，并做出整體評價
四、財務支持戰(zhàn)略落地
1、企業(yè)戰(zhàn)略管理的總體思路
2、全面預算管理
3、價值鏈的財務管理
4、財務制度設計
5、大財務工具十大經(jīng)營應用
五、財務支持風險控制
1、中國特色的風險管理：風險管理內容、風險評估
2、公司治理：控制決策風險，尤其是戰(zhàn)略、用人和投資風險
3、運營控制：控制運營風險，尤其是經(jīng)營、管理和財務風險
4、應收賬款管理：
怎樣建立客戶信用管理系統(tǒng)；
如何判斷新客戶的合法身份；
應收賬款冰山理論；
應收賬款如何管理；
應收賬款的事先控制；
應收賬款形成的原因；
賒銷中客戶的管理；
客戶資信信息的搜集、診斷與識別，如何對客戶實行分類、分級管理；
應收賬款管理的有效技巧和方法商賬催收的基本原則
4、內部控制體系：
內部控制相關理論：內部控制的理論框架：為何需要內部控制、COSO內控整合框架的主要內容、內部控制的局限性
內部控制定義；
內部控制環(huán)境；
內部控制內容：內控的建立和有效執(zhí)行：內控人員的職責、內控建立和執(zhí)行的五個階段，如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述，如何有效執(zhí)行內控，執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立評估
固定資產控制；
采購控制；
銷售控制：區(qū)域模式與管控體系
存貨控制；資金控制；
人力資源控制；
稅務管理控制
5、集團管控：控制規(guī)模風險、尤其是集團財務管控是核心
6、單項風險管理：解決主要矛盾和矛盾主要方面，適合中國國情
7、系統(tǒng)風險管理：全面控制企業(yè)的風險
8、內部審計：如何實施與接受內部審計?
9、內部審計VS內部控制
10、 案例分析：樂視、中航油內控分析
六、財務支持利潤創(chuàng)造
1、成本控制：產品成本、資金成本、采購成本?、制造成本、質量成本、效率成本與成本效益、
工廠成本分析與控制?
2、稅收籌劃：稅收戰(zhàn)略與節(jié)稅策略
3、現(xiàn)金流量管理
4、現(xiàn)金集中管理
5、大數(shù)據(jù)時代的融資模式創(chuàng)新
5、運營資本管理: 現(xiàn)代資本運營
6、并購重組
七、開展財務管理提升企業(yè)價值行動
1、認識差距
2、改變觀念
3、馬上行動

許志勇老師的其它課程