郭偉老師簡介
郭偉老師簡介
歷任稅務局長、第三屆中國注冊稅務師協(xié)會常務理事,參與中國注冊稅務師行業(yè)“十一五”規(guī)劃、稅務顧問、稅務籌劃等業(yè)務準則的起草,擁有廣泛而良好的人脈關系;國內著名稅務爭議解決與危機處理專家,擁有多家大型企業(yè)、跨國公司的服務經驗,現兼任金蝶財務軟件集團高級顧問;曾操刀解決過國內多起重大涉稅爭議、危機事件,并被國內數百家媒體所轉載和關注;國內多所高等院??妥淌?,并與清華、北大、人大、中央財大等十幾所院校、培訓機構在“總裁班、高管班”的培訓中長期合作,課程深受學員和機構歡迎;《中國稅務報》等十幾家業(yè)內知名網站、報刊的專欄作者;
部分典型機構:清華大學、北京大學、人民大學、中央財經大學、中國企業(yè)聯合會等;鐵道部、中國銀行、興業(yè)銀行、中國五礦、中國有色、中煤集團、神華集團、中信集團、航天科工集團、聯想集團、北汽集團、哈藥集團、長虹集團、茅臺集團、金蝶軟件、航天信息、萬科集團等;殼牌石油、日本索尼、住友、三井、韓國商會等;海南椰島、聯邦制藥、中石油新疆、大連商場、恒泰醫(yī)藥等;
課程背景
今年經濟發(fā)展環(huán)境面臨形勢極為復雜,經濟社會發(fā)展中“兩難”問題增多,政府“很差錢”。稅收任務全面吃緊,“嚴稽查”成不二法則,稅務稽查正逐漸從“執(zhí)法督查”轉為“以抓收入為主”。
在這樣的大背景下,企業(yè)普遍感到稅負很重,有意無意地少交稅、稀里糊涂地多交稅,這是中國企業(yè)的現狀。企業(yè)稅務戰(zhàn)略調整涉及多部門聯動,需要“一把手”決策,而很多決策者沒有意識到——稅務這個“高風險區(qū)”和“隱型利潤池”對于良性持續(xù)發(fā)展的重要程度,對未來我國稅收規(guī)范化、信息化帶來的挑戰(zhàn)沒有必要的認識。
由于企業(yè)對稅務(自查)稽查的應對、涉稅爭議的解決或稅務危機處理缺乏專業(yè)了解,與稅務機關之間的溝通又往往難以達到預期的效果,最終輕則高額的罰款,重則追究有關人員的刑事責任。如何解決涉稅爭議、化危為機,在控制風險的前提下創(chuàng)造利潤,已成為現階段企業(yè)高管的必修課!
培訓特點
■ 實戰(zhàn)+可用:30年精煉節(jié)稅錦囊,拒絕理論、現場答疑、力求實用。
■ 案例+生動:向百家講壇學習,讓稅務知識變得有趣,以案說法,通俗易懂。
■ 前瞻+獨特:深刻的行業(yè)背景和實戰(zhàn)經驗,站在專業(yè)領域的最前沿,幫助企業(yè)轉換視角。
課程體系
稅務謀略
一、稅務稽查案例及應對篇
v 導致稅務稽查五大原因及案例解讀
1、領導批示:國美稅務事件深度解析;
2、有人舉報:諾基亞、波司登稅務舉報事件追蹤分析;
3、專項檢查:國稅總局稽查局請納稅大戶“喝咖啡”的情景回放;
4、當地稽查:三個不同類型稅務稽查案例解析;
5、納稅評估:三大稅務獲獎納稅評估案例解析;
v 公司應對稅務稽查全攻略
v 公司稅務爭議的應對及解決思路
二、涉稅文件解析及運用篇
v 稅務政策性、程序性、管理性文件的把握與理解
v 年度最新稅務政策的把握要點及運用
1、《特別納稅調整》的有關規(guī)定(資本弱化、轉移定價)
2、所得稅稅前扣除的把握要點及運用
v 發(fā)票的有關稅務政策理解與把握
1、發(fā)票的稅務定義(稅務稽查部門、管理部門、稅政部門的不同理解);
2、案例講評:企業(yè)由于取得虛假發(fā)票,而接受稅務錯誤處罰及解決案例分享;
v 公司最關心的十個涉稅政策問題解析
三、節(jié)稅工具及管道的選擇與運用篇
1、三大節(jié)稅工具
影視作品類:“非誠勿擾”的節(jié)稅運用;
古董字畫類:“古董”在裝修中的節(jié)稅運用;
鉆石飾品類:某央企“天價吊燈”的節(jié)稅猜想;
2、二大節(jié)稅管道
利潤轉移:品牌使用費、關聯公司的節(jié)稅運用;
法定扣除:“慈善管道”的節(jié)稅運用;
3、一大秘密賬戶: “秘密”資金賬戶的建立和節(jié)稅使用
稅務規(guī)劃
一、稅務管理篇
v 稅務策略的選擇
v 公司涉稅崗位所面臨的三大挑戰(zhàn)、六大風險點。
v 我對國稅總局《大企業(yè)風險管理指引》的理解
v 國內領先公司值得借鑒的稅務管理經驗分享
v 防控風險的稅務管理體系的建立與運用
二、解決方案篇
v 稅務價值的概念(如何做到在風險可控的前提下,做到公司、個人稅務價值最大化)。
v 公司銷售過程中贈品及相關薪酬費用的節(jié)稅安排
1、相關涉稅政策解讀
2、銷售贈品的節(jié)稅安排(與產品直接相關、間接相關、無任何關聯的贈品)
3、銷售活動過程中費用的節(jié)稅安排(推廣費用、接待費用、廣告費的混合使用)
4、媒體所關注的個人所得稅事件
4.1某央企高管低價“購房門”稅務事件;
4.2通過發(fā)票報銷、套現的方式,變相發(fā)放福利案例;
5、工薪福利的節(jié)稅規(guī)劃與安排
5.1交通、餐飲、工會、保險、住房、旅游、股權激勵、年終獎發(fā)放的節(jié)稅安排與規(guī)劃;
5.2如何設計合理的福利節(jié)稅政策結構;
5.3外包服務在人力成本中的節(jié)稅應用;
5.4公司各級人員收益的節(jié)稅安排(股東收益;高管收益;銷售人員收益;其它員工收益)
三、形勢分析篇:國內稅務今后改革發(fā)展的方向
v 國家稅制改革方向
v 稅務部門改革的趨勢
v 地區(qū)間稅收經濟與競爭分析
說明:本課程由“稅務謀略”和“稅務規(guī)劃”兩大版塊、六大部分組成。以上兩個版塊均為一天,每個部分可安排1—3個小時的課程,具體授課內容、課題可根據機構或學員(行業(yè)、屬性)的情況、要求進行調整。
培訓對象(學員應不低于如下層次)
■ 企業(yè)董事長、CEO、總裁、副總裁、總經理、副總經理、CFO、財務總監(jiān)
“試想一個納稅有問題,‘體質’不健康的企業(yè)怎么獲得融資,怎么能通過上市審查呢?”
——某集團公司覃總經理
“這次的‘清查假發(fā)票’風波中,雖然我們公司是無辜的,要沒有郭老師的指點,我們真的會被稅務機關罰死,謝謝您了!”——浙江某房地產企業(yè) 于董事長
“要是早聽一年,我就不會交那300多萬的冤枉稅了……”—廣西制藥企業(yè) 瞿總監(jiān)
“原來交稅也有這么多專業(yè)知識和技巧,原來我們的財務部也能為企業(yè)創(chuàng)造價值!”—陳總經理
“作為一家按分計算利潤的企業(yè),終于明白以前我們多交多少不該繳的稅……”—北京某商業(yè)集團楊董事長
“我的老板終于知道納稅籌劃是財務部的重要職能,納稅風險僅靠‘和稅務搞關系’是多么不可靠!”
— 財務總監(jiān) 肖女士 ……
培訓目標
■ 當公司面臨稅務危機時,懂得應對的基本思路、方法、順序;
■ 通過對稅務機關敗訴案例的分析,懂得保護稅務價值也是在為公司創(chuàng)造價值;
■ 懂得公司內部(外部)涉稅風險,控制在(降低到)可接受水平的具體范圍;
■ 掌握對公司費用類業(yè)務如何進行節(jié)稅安排。
六大維度
■ 崗位風險篇:涉稅崗位職能,用稅眼透視背后可能蘊含的危機。
■ 稅務稽查篇:稽查重點,應對策略,對企業(yè)風險進行“稅務聽診”。
■ 稅務危機篇:危機來臨,你該怎么辦?亡羊補牢,猶未晚矣。
■ 避稅工具篇:分享可行的節(jié)稅錦囊,拒絕理論,追求實用稅務。
■ 稅務內控篇:大塊頭應有大智慧,稅務內控為企業(yè)筑牢“防火墻”。
■ 稅改趨勢篇:路漫漫其修遠兮,中國今后的稅務趨勢。
部分公開課(包括但不限于房地產.醫(yī)藥.建筑安裝.制造業(yè).金融等行業(yè)) | |
創(chuàng)造稅務利潤 | 稅務健康略與術 |
企業(yè)納稅籌劃(稅務價值保護) | 稅務風險防范 |
稅務稽查應對與政策解析 | 稅務規(guī)劃與防控體系的建立 |
公司資產重組前的節(jié)稅規(guī)劃與安排 | 公司投(融)資節(jié)稅規(guī)劃與安排 |
公司上市前的稅務風險測評及規(guī)劃 | 公司高管薪酬福利體系的節(jié)稅規(guī)劃 |
十大稅務危機事件解讀 | 新稅收制度政策解讀 |
稅務征收實務(稅務干部培訓) | 稅制改革與企業(yè)納稅實務(稅務干部培訓) |
■ 稅務危機篇:危機來臨,你該怎么辦?亡羊補牢,猶未晚矣。
■ 避稅工具篇:分享可行的節(jié)稅錦囊,拒絕理論,追求實用稅務。
■ 稅務內控篇:大塊頭應有大智慧,稅務內控為企業(yè)筑牢“防火墻”。
■ 稅改趨勢篇:路漫漫其修遠兮,中國今后的稅務趨勢。
六大收益
■ 明確企業(yè)和涉稅人員風險,提出針對應對方案,有效保護企業(yè)與涉稅崗位自身的利益;
■ 明確稅務稽查的應對策略,建立稽查應對程序,以降低風險,控制支出;
■ 明確當稅務危機來臨時,如何有效的化解危機,以達到平衡風險的目的;
■ 明確如何在稅務行政復議與訴訟時把握主動權,以爭取企業(yè)的合法利益最大化;
■ 明確不同避稅工具靈活運用的方法,稅務“垃圾簍”的具體操作方案,合法降低支出;
■ 明確建立集團公司稅務內控體系的方法,以達到對公司稅務風險預警的目的。
郭偉老師觀點
現金“管道”裝上節(jié)稅“閥門”,就能創(chuàng)造稅務利潤!
只要節(jié)稅工具選用得當,至少可以砍掉15%-40%的稅款!
搞懂稅務“潛規(guī)則”,分析失敗的稅務稽查與籌劃案例會更有用!
“點子大王”式的稅收籌劃已成為過去,“以票抵稅”的時代也即將結束!
郭偉老師講過的部分課程
部分內訓課題(包括但不限于房地產.醫(yī)藥.建筑安裝.制造業(yè).金融等行業(yè)) | |
企業(yè)納稅健康自測與納稅成本控制 | 員工薪酬福利制度設計與稅收安排 |
企業(yè)稅務內控制度規(guī)劃與設計 | (上市公司)股東紅利分配節(jié)稅安排 |
節(jié)稅工具運用與反避稅應對 | 公司秘密資金賬戶的建立與運用 |
轉移定價風險應對及管理 | 公司稅務管理體系的規(guī)劃 |