《上市公司全面風(fēng)險管控》

《上市公司全面風(fēng)險管控》
【授課時長】
2天
【課程大綱】
第一講 集團公司風(fēng)險管控難點與要點
一、集團公司風(fēng)險管控七大難點
二、集團公司風(fēng)險管控七大要點
案例 振遠工程機械全面風(fēng)險管理
第二講 上市公司相關(guān)法律風(fēng)險與管控
一、法人治理法律風(fēng)險與管控
二、證券交易相關(guān)法律風(fēng)險與管控
三、關(guān)聯(lián)交易法律風(fēng)險與管控
四、并購重組法律風(fēng)險與管控
五、股本控制法律風(fēng)險與管控
六、上市地位變化法律風(fēng)險與管控
七、風(fēng)險管理法律風(fēng)險與管控
案例 忽視風(fēng)險管理，“人命官司”毀三株
第三講 上市公司財務(wù)風(fēng)險與管控
一、上市公司財務(wù)風(fēng)險
（一）籌資管理不當(dāng)，資本結(jié)構(gòu)不當(dāng)，導(dǎo)致負(fù)債過多
（二）財務(wù)決策缺乏科學(xué)性，導(dǎo)致流動資金短缺，甚至斷流
（三）財務(wù)管理制度不完善，導(dǎo)致風(fēng)險應(yīng)對能力差
（四）上市后的更多責(zé)任，導(dǎo)致公司財務(wù)壓力大增
（五）利率的變動，導(dǎo)致利率風(fēng)險
二、上市公司財務(wù)風(fēng)險管控
（一）控制資本成本，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)
（二）健全財務(wù)決策制度與體系
（三）完善財務(wù)風(fēng)險管理制度
（四）采用合理的股利分配政策
（五）加強資金預(yù)算管理
（六）建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制
案例 中國網(wǎng)通內(nèi)控成效
第四講 上市公司內(nèi)部審計參與風(fēng)險管控存在的問題與對策
一、上市公司內(nèi)部審計參與風(fēng)險管控存在的問題
（一）缺乏風(fēng)險管控機制的內(nèi)部管理基礎(chǔ)
（二）缺乏風(fēng)險管控機制的外部有效約束和指導(dǎo)
二、上市公司內(nèi)部審計參與風(fēng)險管控的對策
（一）加強上市公司內(nèi)部審計參與風(fēng)險管控
（二）優(yōu)化上市公司風(fēng)險管控機制
（三）營造上市公司風(fēng)險管控型內(nèi)部審計的外部環(huán)境
第五講 上市公司風(fēng)險識別與風(fēng)險分析
一、戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)定
二、經(jīng)營目標(biāo)的設(shè)定
三、經(jīng)營目標(biāo)的不確定性
四、風(fēng)險識別的10種方法技術(shù)
（一）風(fēng)險清單識別法
（二）財務(wù)報表分析識別法
（三）流程分析識別法
（四）動因分析法
（五）層次分析法
（六）目標(biāo)導(dǎo)向識別方法
（七）目標(biāo)風(fēng)險識別法
（八）現(xiàn)行調(diào)查識別法
（九）調(diào)查問卷法
（十）其他分析識別法
案例 缺失風(fēng)險意識、假藥致人死亡、三位老總獲刑 第六講 上市公司風(fēng)險衡量與風(fēng)險評價
一、風(fēng)險衡量的步驟
二、風(fēng)險損失的衡量
三、風(fēng)險分析11種方法
四、風(fēng)險評價
（一）風(fēng)險評價應(yīng)考慮的因素
（二）風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)和方法
（三）風(fēng)險評價的程序和內(nèi)容
案例 美、加“8·14”大停電事故案件
第七講 上市公司現(xiàn)金風(fēng)險及管控
一、現(xiàn)金風(fēng)險分析
二、現(xiàn)金風(fēng)險控制
※現(xiàn)金管理風(fēng)險與防范匯總表
第八講 上市公司資金營運風(fēng)險控制設(shè)計及運行
一、資金運營風(fēng)險控制的目標(biāo)
二、資金營運活動的業(yè)務(wù)流程
三、資金運營內(nèi)部控制的關(guān)鍵風(fēng)險控制點、控制目標(biāo)與控制措施
※資金日常管理防范措施匯總表
案例 千萬元“小金庫”現(xiàn)形記
第九講 上市公司付款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制設(shè)計及運行
一、付款業(yè)務(wù)概述
二、付款業(yè)務(wù)流程的主要風(fēng)險及其控制措施
第十講 上市公司應(yīng)收賬款風(fēng)險管控
一、應(yīng)收賬款風(fēng)險分析
二、應(yīng)收賬款風(fēng)險控制案例 某省移動公司建立風(fēng)險控制庫
第十一講 上市公司存貨風(fēng)險管控
一、存貨風(fēng)險分析
二、存貨風(fēng)險識別
三、存貨風(fēng)險控制
第十二講 上市公司固定資產(chǎn)風(fēng)險控制設(shè)計及運行
一、固定資產(chǎn)取得與驗收的風(fēng)險控制設(shè)計及運行
二、固定資產(chǎn)技術(shù)改造風(fēng)險控制設(shè)計及運行
三、固定資產(chǎn)處置風(fēng)險控制設(shè)計及運行
四、固定資產(chǎn)抵押、質(zhì)押
五、固定資產(chǎn)登記清冊
案例 利用職務(wù)之便騙取國有財產(chǎn)64萬元
第十三講 上市公司無形資產(chǎn)風(fēng)險控制設(shè)計及運行
一、無形資產(chǎn)管控流程
二、無形資產(chǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險控制點和控制措施
案例 YXY商場的無形資產(chǎn)風(fēng)險控制
第十四講 上市公司流動負(fù)債風(fēng)險管控
一、流動負(fù)債風(fēng)險分析
二、流動負(fù)債風(fēng)險控制
第十五講 上市公司租賃籌資及其他籌資風(fēng)險管控
一、租賃籌資風(fēng)險防范
二、其他籌資風(fēng)險防范
第十六講 上市公司項目投資風(fēng)險管控
一、項目投資風(fēng)險識別
二、項目投資風(fēng)險評估
三、項目投資風(fēng)險控制
※投資管理風(fēng)險與防范匯總表
第十七講 上市公司增值稅風(fēng)險管控
一、進項稅額的風(fēng)險防范
二、存貨儲備的風(fēng)險防范
三、銷項稅額的風(fēng)險防范
四、規(guī)避取得虛開增值稅專用發(fā)票的風(fēng)險
第十八講 上市公司企業(yè)所得稅風(fēng)險管控
一、準(zhǔn)予扣除項目的確認(rèn)與調(diào)整
二、相關(guān)費用的技術(shù)處理（課堂講解）
第十九講 上市公司風(fēng)險管理方案實施
一、方案制定的條件
（一）應(yīng)考慮企業(yè)面臨的各種風(fēng)險
（二）應(yīng)考慮涉及方案的主要因素
（三）方案制定應(yīng)遵循的原則
二、方案制定流程
（一）確定風(fēng)險管理目標(biāo)
（二）設(shè)計風(fēng)險管理實施方案
（三）選擇并執(zhí)行風(fēng)險管理最佳解決方案
（四）風(fēng)險管理實施方案效果評價
三、風(fēng)險管理實施方案實例
（一）戰(zhàn)略風(fēng)險管理方案
（二）財務(wù)風(fēng)險管控方案
（三）競爭風(fēng)險管理方法
（四）組織風(fēng)險管理方案
第二十講 案例分析
案例一 日本八佰伴的失敗
案例二 中航油（新加坡）期權(quán)交易巨虧案 案例三 中國網(wǎng)通內(nèi)控成效
案例四 山東電力集團全面風(fēng)險管理體系優(yōu)化設(shè)計
第二十一講 互動與答疑

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