房地產(chǎn)總經(jīng)理的財務(wù)管理（2天）

總經(jīng)理的財務(wù)管理
黃海（2天）
課程背景
作為公司的總經(jīng)理，若要企業(yè)在競爭中脫穎而出，就需要多方面的管理技能，通過財
務(wù)信息把握企業(yè)的運作，現(xiàn)代企業(yè)的總經(jīng)理必備的技能。
那么，作為一名優(yōu)秀的職業(yè)總經(jīng)理，你是否曾有過以下困擾：
如何快速看懂常用的財務(wù)報表
如何掌握最常用的財務(wù)分析方法
如何通過分析財務(wù)報表來發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營過程中存在的問題
如何通過透視財務(wù)報表來發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的風(fēng)險，包括經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險
如何改善企業(yè)現(xiàn)金流狀況
如何做好融資決策
如何實施高效的全面預(yù)算管理
如何有效管控企業(yè)資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率
如何進行全面的成本管控
辛苦賺來的錢，要承擔(dān)沉重的稅負，不能合理避稅，虧大了，如何合理降低稅收成本

如何做出正確的投資決策
如何識別風(fēng)險并管控風(fēng)險
如何對集團公司財務(wù)進行管控
如何進行并購
生產(chǎn)部門只要交期和產(chǎn)量，忽視成本，越做越虧
做戰(zhàn)略規(guī)劃或決策時缺乏足夠的財務(wù)指標(biāo)做依據(jù)，憑經(jīng)驗和感覺決策，心中沒底
通過本課程的學(xué)習(xí)，你會找到答案

課程對象：老板、股東、董事長、董秘、總裁/總經(jīng)理、事業(yè)部總經(jīng)理、分子公司總經(jīng)理
、首席財務(wù)官/財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、企業(yè)中高層等

課程收益
掌握總經(jīng)理應(yīng)具備的基礎(chǔ)財務(wù)知識，樹立財務(wù)管理的理念
以管理會計報表為法寶管控企業(yè)的絕技
讀懂常用的財務(wù)報表，掌握常用的財務(wù)分析指標(biāo)和分析方法
掌握改善企業(yè)現(xiàn)金流量的方法
樹立全員成本控制的理念，掌握有效控制成本的方法
掌握投資項目評價體系，正確進行投資決策
掌握融資策略和融資方案設(shè)計方法
掌握非常有效的增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅避稅方法
掌握識別風(fēng)險的方法并管控風(fēng)險
掌握并購與反并購的方法

課程亮點
實戰(zhàn)派風(fēng)格，追求落地文化，針對性強，診斷式、咨詢式培訓(xùn)解決企業(yè)痛點，生動幽
默，通過視頻、分組討論、點評、角色帶入等教學(xué)手段，調(diào)動學(xué)員的參與性和積極性，
通過分享落地EXCEL、WORD、PDF等實戰(zhàn)模板，減少學(xué)員實際工作量，直接轉(zhuǎn)化為工作成
果。課后提供、結(jié)業(yè)測試題及答案
確保：聽得懂、帶得走、用得上、有實效！

課程大綱
第一單元 現(xiàn)代財務(wù)的主要職能
■ 現(xiàn)代財務(wù)的基本功能和管理功能
■ 財務(wù)在企業(yè)中的作用
【案例】財務(wù)為大股東空手套5億元現(xiàn)金的案例

第二單元 基礎(chǔ)財務(wù)管理概念
■ 建立以財務(wù)為導(dǎo)向的管理語言
■ 會計六大要素
■ 會計等式
■ 財務(wù)基本理念
【案例】李嘉誠成功的財務(wù)之道

第三單元 如何閱讀和分析“三張表”
■ 資產(chǎn)負債表（面子）
? 資產(chǎn)負債的基本構(gòu)成
? 錢從哪里來
? 錢到哪里去
? 資產(chǎn)負債表中的5大項資產(chǎn)和7大項負債及4大項所有者權(quán)益
? 資產(chǎn)負債表中的3大天敵
? 資產(chǎn)負債表的6個關(guān)注點
【分享】秒殺資產(chǎn)負債表名詞
■ 利潤表（底子）
? 利潤表的基本構(gòu)成
? 賺了多少錢
? 從哪里賺的錢
? 三項費用是否出現(xiàn)不正常升降
? 利潤表的7個關(guān)注點
? 撬動企業(yè)利潤的三根杠桿
■ 現(xiàn)金流量表（銀子）
? 現(xiàn)金流量表的解讀
? 現(xiàn)金流量表的3個關(guān)注點
【分享】一表辨識所有類型公司資金鏈?zhǔn)欠癜踩?br /> 【案例】上市公司報表做假常用財務(wù)技法
【課堂動手題】從總經(jīng)理的視角分析這個公司的財務(wù)報表反映的問題并提出解決方法

第四單元 如何改善現(xiàn)金流量
【互動】利潤重要還是現(xiàn)金流重要？為什么盈利的企業(yè)會倒閉？什么原因?qū)е缕髽I(yè)資金
周轉(zhuǎn)不靈？
■ 現(xiàn)金流量的重要性
【視頻案例】富貴鳥不再富貴
【案例】賭輸了的金立
【視頻案例】OFO小黃車的鏈子斷了
■ 利潤導(dǎo)向轉(zhuǎn)為現(xiàn)金導(dǎo)向
■ 關(guān)注銷售到關(guān)注經(jīng)營現(xiàn)金流量
【分組PK】如何改善現(xiàn)金流（19種方法）
■ 如何使用五維資金計劃預(yù)防資金危機
【工具分享】某公司多層級的資金計劃套表

第五單元 超級指標(biāo)分析及應(yīng)用
■ 企業(yè)決策需要哪些重要數(shù)據(jù)及指標(biāo)，這些數(shù)據(jù)及指標(biāo)從哪來
■ 總經(jīng)理一定要看的四類指標(biāo)
? 償債能力指標(biāo)分析，看會否防范風(fēng)險
← 資產(chǎn)負債率
← 流動比率
← 速動比率
【案例】降低資產(chǎn)負債率的兩個妙招
? 營運能力指標(biāo)分析，看領(lǐng)導(dǎo)者是否會管理企業(yè)
← 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
← 存貨周轉(zhuǎn)率
【案例】沃爾瑪以快制勝的商業(yè)模式
? 盈利能力指標(biāo)分析，看企業(yè)賺錢能力如何
← 毛利率
← 凈利率
← ROS
← ROA
← ROE
← 杜邦分析
【案例】剝洋蔥式地從數(shù)據(jù)分析找出盈利能力下滑的11層原因
? 盈利質(zhì)量指標(biāo)分析，看盈利中有多少可以兌現(xiàn)
【分組PK】從這些指標(biāo)中分析到哪些問題？如何改善？
【工具模板】用192張的管理報表掌控運營

第六單元 如何控制成本費用
■ 成本概述
? 廣義成本
? 成本多維
■ 成本分類
? 固定成本
? 變動成本
? 混合成本
■ 降本
? 采購降本
【分組PK】找出采購降本的方法（37種）
? 管理人員工資專項降本
? 如何減少運輸費
? 如何減少差旅費
? 如何減少飯?zhí)觅M用
? 如何減少車輛費
? 如何減少會議費
? 如何減少電費

第七單元 如何合理降低各項稅收成本
■ 增值稅籌劃
■ 企業(yè)所得稅籌劃
■ 個人所得稅籌劃
? 普通員工的個人所得稅籌劃
? 中層管理干部的個人所得稅籌劃
? 高管的個人所得稅籌劃
? 老板的個人所得稅籌劃
■ 房產(chǎn)稅籌劃
■ 土地增值稅籌劃
■ 其他稅種籌劃

第八單元 做好投融資決策
■ 不同的時期選擇不同融資對象
■ 融資渠道與方式
? 內(nèi)源融資
? 外源融資
【互動】討論“零”資金成本的內(nèi)源融資解決20法
■ 融資方案設(shè)計與優(yōu)化
? 編制《資金使用與籌措計劃表》
? 確定融資方式
? 計算融資成本
? 確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)（綜合資金成本最低）
■ 債權(quán)融資（50法）
【案例】港珠澳大橋的坎坷融資之路
■ 股權(quán)融資（14法）
■ 控制資金單項成本（14法）

第九單元 并購
■ 并購的類型
■ 并購的動因是什么
■ 了解并購支付方式的籌劃是如何影響稅費及現(xiàn)金流的
■ 資本大咖是如何設(shè)計并購方案的
【經(jīng)典案例】從寶萬之爭看跌宕起伏的并購與反并購

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