《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》

執(zhí)行《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的上市公司和非上市大中型企業(yè)，應當對內(nèi)部控制的有效性進行自我評價，披露年度自我評價報告，同時應當聘請會計師事務所對財務報告內(nèi)部控制的有效性進行審計并出具審計報告。上市公司聘請的會計師事務所應當具有證券、期貨業(yè)務資格；非上市大中型企業(yè)聘請的會計師事務所也可以是不具有證券、期貨業(yè)務資格的大中型會計師事務所。
第一部分　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第1號——組織架構
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第2號——發(fā)展戰(zhàn)略
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第3號——人力資源
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第4號——社會責任
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第5號——企業(yè)文化
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第6號——資金活動
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第7號——采購業(yè)務
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第8號——資產(chǎn)管理
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第9號——銷售業(yè)務
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第10號——研究與開發(fā)
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第11號——工程項目
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第12號——擔保業(yè)務
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第13號——業(yè)務外包
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第14號——財務報告
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第15號——全面預算
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第16號——合同管理
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第17號——內(nèi)部信息傳遞
　企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第18號——信息系統(tǒng)
第二部分　企業(yè)內(nèi)部控制評價指引
第三部分　企業(yè)內(nèi)部控制審計指引
第四部分　企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
第五部分　企業(yè)內(nèi)部控制配套指引相關法規(guī)
企業(yè)財務通則
財政部關于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制標準委員會工作大綱和企業(yè)內(nèi)部控制標準制定程序的通知
醫(yī)療機構財務會計內(nèi)部控制規(guī)定(試行)
上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引
深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引
中央企業(yè)全面風險管理指引
上市公司信息披露管理辦法
財務報告的一般規(guī)定

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